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国科环宇:首遭上市委否决,被拒科创板门外
来源: 中国趣味证券网客户端           整理时间:2019-09-06 18:47:52

北京国科环宇空间技术有限公司是一家为航天、航空和军用领域,提供先进的电子学产品及系统解决方案的公司。参与了多个国家重点型号的研制任务。在神舟系列飞船和多个卫星型号任务中,国科环宇顺利完成了综合电子系统、仿真测试系统等多项任务,并获得军队科技进步二等奖,冲击科创板首关失利。

95日,科创板上市委召开第21次审议会议,国科环宇接受上市委审核,经过系列问询后,上市委经过合议形成了不同意国科环宇发行上市的审议意见。上交所结合上市委的审议意见,作出了终止对国科环宇的科创板发行上市审核的决定。国科环宇成为科创板试点注册制以来,出现的首家因不同意发行上市申请而终止审核的企业经分析其被否原因综合如下:

三大问题引起关注

1.客户集中度高、关联 方交易比重大对其直接面向市场独立持续经营能力的影响;核心竞争力、行业地位和直接面向市场独立持续经营能力有待进一步说明其稳定性。

2.国科环宇 2019 3 月在北交所申请挂牌时披露的营业收入 1.81 亿元,净利润超 2,786 万元,与本次申报的财务数据有重 大差异。其原因说服力不足。并需进一步说明于 2018 年对以前年度的企 业所得税进行重新申报的具体时间以及重新申报的原因,以及短 时间内财务数据存在重大调整、母公司报表净利润存在 995.91 万元差异的原因;以上事项是否反映发行人存在内控制度不健全、 会计基础薄弱的情形。《注册办 法》第十一条规定的发行条吻合度较低

3.重大信息披露遗漏,在首次披露招股说明书(申报稿)和前两轮问询回 复中,均未披露重大专项承研的业务模式下总体单位(单位 D), 对业务模式的描述不清晰,未充分说明项目承接方式、各参与方 在该模式下的角色、权利义务关系,也未披露发行人核心人员与 单位 D 具有关联关系,仅在第三轮问询回复中才进行说明。 此外,发行人的业绩对单位 A、单位 B 依赖度较高,但发行 人无法披露单位 A、单位 B 的名称,以及其与单位 A 之间的关联 关系。保荐机构和发行人律师在首次申报和首轮问询回复中均无 法对信息披露豁免不影响投资者决策判断事项发表明确、无保留的结论性意见,仅在第二轮问询回复中根据审核问询修改了相关 表述,对该事项发表了肯定意见。


责任编辑:霍刚